Ing. Jaroslav Pavlík
tajemník
Praha, květen 2001
Položka | rok 1999 | rok 2000 | index | ||
---|---|---|---|---|---|
1. - provozní dotace (dotace+GA) | 296.176 | 304.898 | 102,94 | ||
z toho: základní dotace | 212.162 | 214.918 | 101,30 | ||
dotace na výzkum a vývoj | 57.756 | 60.036 | 103,95 | ||
z toho výzkumné záměry | 19.898 | 28.723 | 144,35 | ||
2. granty dotační | 26.258 | 29.944 | 114,04 | ||
3. ostatní nedotační granty, vč. zahraničních | 12.456 | 16.026 | 128,66 | ||
4. tržby z prodeje majetku | 41 | 31 | 75,60 | ||
5. tržby nájem | 1.413 | 796 | 56,33 | ||
6. přijímací řízení | 1.420 | 1.217 | 85,70 | ||
7. poplatky samoplátci | 2.523 | 1.569 | 62,19 | ||
8. úroky | 848 | 860 | 101,42 | ||
9. čerpání FO | 921 | - | |||
10. ostatní výnosy, vč.vlastních příjmů | 78 | 1.958 | 2.506,00 | ||
výnosy celkem | 315.862 | 327.355 | 103,64 |
Vliv poklesu započitatelných grantů v rámci výkonového kritéria granty na snížení základní dotace byl plně vyrovnán a nahrazen zvýšením objemu skutečně, během roku, získaných dotačních i nedotačních grantů a dále zvýšením prostředků na výzkumné záměry.
- indexy | 27,- tis. Kč |
- poplatky rekreační | 299,- tis. Kč |
- náhrady škod | 8,- tis. Kč |
- reprograf. Služby | 190,- tis. Kč |
- reklama, inzerce | 311,- tis. Kč |
- dary | 181,- tis. Kč |
- poradenská Činnost | 182,- tis. Kč |
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
401 - spotřeba materiálu | 26.402 | 8,36 | 17.782 | 5,43 |
granty | (9.216) | (12.061) | ||
VZ výzk.záměry | (4.881) | (3.640) | ||
- drobný majetek | 17.518 | 8.887 | ||
(9.929) | (7.508) | |||
- materiál | 2.862 | 2.950 | ||
(1.123) | (1.759) | |||
- knihy, časopisy | 1.594 | 2.064 | ||
(1.009) | (901) | |||
- kancelář.potřeby | 2.822 | 3.020 | ||
(1.458) | (1.848) |
Podstatný rozdíl proti minulému roku, pokles výdajů o 1/3, má příčiny v mimořádně vysokých finančních zdrojích v r.1999, získaných z přesunu podstatné části tehdy neuplatněných odpisů právě na pořizování drobného majetku. Zvýšení spotřeby kancelářských potřeb se týká výdajů grantů a výzkumných záměrů.
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
402 - energie | 10.957 | 3,47 | 11.398 | 3,48 |
granty | (878) | |||
výzk.záměry | (694) | (1.357) | ||
- el.energie | 2.787 | 3.144 | ||
- pára, teplo | 7.364 | 6.789 | ||
- voda | 497 | 596 | ||
- plyn | 309 | 499 |
Index 00/99 nákladů na energie celkem činí 104,02. Nejvyšší je u vody (119,92) a plynu (161,49), kde se vedle cenového růstu projevily i rozdíly v zúčtovacích obdobích a rozsáhlé stavební úpravy v objektu D, modelovna, laboratoř D035, svařovna, dlažby.
Spotřeba energie - měrné jednotky | rok 1999 | rok 2000 | index 00/99 |
---|---|---|---|
- el.energie (kWh) | 2.328.917 | 3.479.476 | 106,46 |
- teplo (GJ) | 31.690 | 29.174 | 92.06 |
- plyn (m3) | 33.863 | 28.817 | 85,10 |
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
411 - údržba, opravy | 6.792 | 2,15 | 6.370 | 1,95 |
granty | (511) | (1.206) | ||
VZ | (25) | (428) |
Vedle vlastních prostředků fakulty byly zdroje na údržbu výrazně posíleny z havarijního fondu MŠMT (dlažba, střecha B, svařovna). Také částky z režie grantů a VZ byly proti předchozímu roku podstatně vyšší. Na stavební údržbu vynaloženo 2.395,- tis Kč, na opravy strojů a zařízení 1.003,- tis, na elektroinstalační práce 638,- tis, instalatérské práce 473,- tis, na údržbu výtahů 470,- tis, na povinné revize 436,- tis.
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
412 - cestovné | 7.888 | 2,50 | 8.778 | 2,68 |
Granty | (5.678) | (6.395) | ||
VZ | (625) | (781) | ||
- tuzemské cesty | 1.168 | 1.473 | ||
(429) | (887) | |||
(76) | (163) | |||
- zahraniční | 6.719 | 7.305 | ||
(5.249) | (5.508) | |||
(549) | (618) |
Více než 4/5 cestovních nákladů byly hrazeny z grantů a VZ, rozhodovací pravomoc i odpovědnost je na řešitelích a na vedoucích záměrů.
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
413 - ost.daň.neuznatelné náklady | 63 | 0,020 | 174 | 0,05 |
Granty | (32) | (81) | ||
VZ | (1) | (2) |
Jedná se o náklady na reprezentaci a na občerstvení.
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
418 - služby | 23.524 | 7,45 | 22.184 | 6,78 |
Granty | (14.890) | (15.235) | ||
VZ | (488) | (1.032) | ||
- nájemné | 1.130 | 1.137 | ||
(147) | (94) | |||
(5) | (14) | |||
- telefon | 289 | 318 | ||
(74) | (82) | |||
(1) | (19) | |||
- spoje | 442 | 453 | ||
(51) | (72) | |||
(8) | (7) | |||
- úklid | 1.314 | 1.107 | ||
(4) | ||||
(-) | ||||
- ubytování | 542 | x | ||
(479) | ||||
- kooperace + ostatní | 18.285 | 17.041 | ||
(13.129) | (12.384) | |||
(363) | (433) | |||
- služby banky | x | 258 | ||
(62) | ||||
(8) | ||||
- školení, kurzy - tuz. | 1.522 | 1.690 | ||
(1.250) | ||||
(250) |
Na účtu kooperace jsou účtovány převody finančních prostředků spoluřešitelům grantů a VZ mimo ČVUT. Jako ostatní potom posudky (1.350), reprograf.práce (526), inzerce (122), publ.náklady, časopisy (182), ostraha objektu (78).
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
421 - mzdové náklady | 149.393 | 47,30 | 158.116 | 48,30 |
Granty | (9.153) | (12.314) | ||
VZ | (10.090) | (13.992) | ||
- mzdy rozpočtové | 140.822 | 148.798 | ||
- mzdy ost.grantů | 7.650 | 9.318 | ||
- FO | 921 | - |
Nárůst rozpočtových mezd v absolutní částce 7.176,- tis Kč znamená zvýšení o 5,66%, při započítání ostatních grantů se hodnoty zvyšují na 8.723,- tis Kč a 5,84%.
rok 1999 | rok 2000 | index 00/99 | |
---|---|---|---|
- mzdy rozpočtové | 18.371 | 19.112 | 104,03 |
- mzdy rozpočtové vč. ostat. grantů | 19.326 | 20.309 | 105,38 |
- mzdy rozpočtové vč. grantů a FO | 19.446 | 20.309 | 104,43 |
celkově vyplacené mzdy, tj. vč. DČ | 20.378 | 21.106 | 103,57 |
OON - rozpočet | 3.181 | 3.317 | 104,27 |
OON - doplňková činnost | 474 | 346 | 73,00 |
Dynamický vývoj průměrné mzdy v průběhu roku 2000 negativně poznamenalo zvýšení
počtu pracovníků fakulty, a to o 8,56 přepočt. stavu. Trvalý pokles počtu zaměstnanců,
zaznamenaný každoročně od roku 1994 se v minulém roce zastavil.
S účinností od 1.10.2000 vstoupila v platnost nová mzdová tabulka, znamenající
plošné zvýšení základních platů všech zaměstnanců. Opakovaně byla během roku
zákonným opatřením zvýšena minimální mzda, to se týká provozních funkcí (úklid,
šatny, obsluha výměníku).
rok | pedagog. a věd. prac. | THP | dělníci | S |
---|---|---|---|---|
1995 | 427,9 | 157,5 | 92,8 | 678,2 |
1996 | 415,5 | 160,5 | 92,2 | 668,2 |
1997 | 407,3 | 157,6 | 83,6 | 648,5 |
1998 | 401,4 | 158,5 | 85,4 | 645,3 |
1999 | 402,5 | 156,7 | 86,2 | 645,4 |
2000 | 403,4 | 160,5 | 84,9 | 648,8 |
Ve skupině THP jsou započteni kromě pracovníků děkanátu (56,4 prac.) ještě zaměstnanci knihovny (8,5), VIC (40,4) a sekretářky + THP kateder a středisek.
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
424 - pojištění | 51.801 | 16,40 | 54.360 | 16,60 |
Granty | (3.942) | |||
VZ | (4.893) |
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
427 - sociální náklady | 1.491 | 0,47 | 651 | 0,20 |
- stravné zaměstnanci | 1.320 | 1 | ||
- ochr.Pomůcky + hyg.Prostředky | 171 | 162 | ||
- úrazové pojištění | x | 487 |
Příspěvky na stravování zaměstnanců byly v souladu s metodikou v roce 2000 účtovány jako odečitatelná položka dotace (výnosů). Roční příspěvky činily 1.538,- tis Kč.
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
428 - ostatní výplaty fyz.osobám | 18.912 | 5,99 | 20.801 | 6,36 |
Granty | x | (311) | ||
VZ | x | (613) | ||
- stipendia prospěch | 3.075 | 2.779 | ||
(-) | ||||
(530) | ||||
- stipendia PGS | 13.755 | 16.169 | ||
- SVS | 322 | 322 | ||
(147) | ||||
(0) | ||||
- civilní služba - služné | 815 | 606 | ||
(163) | ||||
(83) | ||||
- ostatní | 945 | 925 |
Podobně jako v minulém roce byla zbývající část samostatně zúčtovatelné dotace na stipendia PGS vyplacena v listopadu a v prosinci formou mimořádných stipendií.
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
451 - odpisy | 17.644 | 5,58 | 28.408 | 7,76 |
Granty | (226) | (1.901) | ||
VZ | (6) | (2.917) |
V předcházejícím roce byly odpisy uplatněny a účtovány až od 1.4.1999, po převedení majetku z MŠMT na vysokou školu, nový vysokoškolský zákon - 111/98 Sb. V roce 2000 účtovány odpisy po celý rok.
účet | rok 1999 | % podíl z celk.nákladů | rok 2000 | % podíl z celk.nákladů |
---|---|---|---|---|
Ostatní náklady | 994 | 0,31 | 1.333 | 0,41 |
rok 1999 | rok 2000 | index 00/99 | |
---|---|---|---|
Náklady hlavní činnost celkem | 315.861 | 327,355 | 103,64 |
granty | (43.233) | (51.889) | |
VZ | (20.341) | (28.723) |
Ve výše uvedených údajích o jednotlivých nákladových položkách je zahrnuto i vyúčtování režie grantů a výzkumných záměrů. Tyto neinvestiční prostředky byly použity v rámci hlavní činnosti na:
granty | VZ | |
- odpisy | 1.250,- tis Kč | 2.917,- tis Kč |
- DHM do 2,- | - | 221,- tis Kč |
- el. energie | 322,- tis Kč | 266,- tis Kč |
- pára | 498,- tis Kč | 1.065,- tis Kč |
- údržba el. | 216,- tis Kč | 400,- tis Kč |
- údržba ostat. | 560,- tis Kč | |
- ostat. služby | 122,- tis Kč | 92,- tis Kč |
- stipendia prospěch. | - | 530,- tis Kč |
- stipendia SVS | 147,- tis Kč | - |
celkem | 3.116,- tis Kč | 5.493,- tis Kč |
granty - 13,62
VZ - 11,28
- počáteční stav k 1.1.2000 | 19.605 | ||
- tvorba | 40.355 | ||
- odpisy | 25.847 | ||
- granty | 7.462 | ||
- zahr.projekty | 6.825 | ||
- ostatní | 221 | ||
- použití | - | ||
- stavby | 8.105 | ||
- SZNN | 22.425 | ||
- software | 879 | ||
zůstatek k 31.12.2000 | 28.551 |
Použití FRIM - stavební akce | |
---|---|
rekonstrukce rozvaděče A | 5.360 |
modelovna K129 | 1.950 |
patrové rozvody | 725 |
projekt dokumentace osvětlení | 68 |
počáteční stav k 1.1.2000 | 4.945 |
tvorba ze zlepš.hosp.výsledku | 137 |
použití | 0 |
konečný zůstatek k 31.12.2000 | 5.082 |
Se mzdou za měsíc prosinec byly všem zaměstnancům přiznány a vyplaceny mimořádné odměny. Z fondu měla tak být použita částka 2.000,- tis. Kč. Protože však dne 21.12. dostala fakulta z rezervy MŠMT neočekávaně další neinvestiční prostředky, nepřevoditelné do r.2001, zůstal fond v plné výši.
počáteční stav k 1.1.2000 | 10.484 |
tvorba | 0 |
použití | 0 |
konečný zůstatek k 31.12.2000 | 10.484 |
Pravidla hospodaření umožňují použití rezervního fondu pouze pro krytí a vypořádání případné ztráty, tedy záporného ročního hospodářského výsledku.
počáteční stav k 1.1.2000 | 16 |
tvorba | 0 |
použití | 4 |
zůstatek k 31.12.2000 | 12 |
Zdrojem tohoto nového fondu jsou poplatky spojené se studiem, prodloužení doby studia.
Peněžní prostředky na fondech jsou finančním kapitálem školy, nepodléhají zdanění a jsou převoditelné do dalších období.
rok 1999 | rok 2000 | index 00/99 | |
---|---|---|---|
- smlouvy o dílo | 9.915 | 9.643 | 97,25 |
- pronájmy | 2.646 | 2.960 | 111,86 |
- kurzy, školení, konference, služby | 2.430 | 956 | 39,34 |
- akreditační zkoušky | 1.904 | 2.622 | 137,71 |
- samoplátci | 963 | - | - |
Celkem | 17.859 | 16.181 | 90,60 |
Bez samoplátců | 16.896 | 16.181 | 95,77 |
Pokles výnosů ze smluv o dílo vykazuje stálou stagnaci již od roku 1995, index 00/95 činí 58,80. Příjmy a poplatky od samoplátců byly zákonem 111/98 Sb. převedeny do hlavní činnosti.
rok 1999 | rok 2000 | index 00/99 | |
---|---|---|---|
- mzdy + OON | 7.650 | 6.204 | 81,10 |
- pojištění z mezd | 2.536 | 2.023 | 79,80 |
- služby | 2.081 | 2.324 | 111,68 |
- materiál | 2.183 | 1.756 | 80,43 |
- energie | 1.098 | 1.378 | 125,50 |
- opravy, údržba | 1.205 | 1.824 | 151,36 |
- cestovné | 319 | 324 | 101,57 |
- náklady na reprezentaci | 269 | 29 | 10,78 |
- hyg.pomůcky, stravování | 164 | 3 | x |
- silniční daň | 20 | 19 | 95 |
- poplatky, vč. DPH | 134 | -541 | x |
- odpisy | 44 | 503 | x |
- ostatní | 19 | 33 | 173,68 |
náklady celkem | 17.722 | 15.879 | 89,60 |
Ze mzdových nákladů r. 2000 činily náhrady za dovolenou 569 tis. Kč. O tuto částku
byly v průběhu roku zvýšeny mzdové limity kateder. Zdrojem jejich krytí
je režie ze smluv o dílo. Včetně pojištění se jednalo o 770,- tis. Kč,
tj. 33,3% skutečné režie fakulty.
V položce hyg. pomůcky, stravování chybí za rok 2000 částka příspěvku na stravování
zaměstnancům (r.1999 - 147,- tis. Kč.). Tento výdaj nebyl ani
v hlavní činnosti účtován do nákladů fakulty. Součástí položky poplatky
je roční zúčtování DPH, v roce 1999 nemohl být uplatněn nárok na odpočet,
za rok 2000 ano, koeficientem 5,1.
březen 2000 | míst. D101 | pořizovací cena odcizených předmětů | 130.000,- |
květen 2000 | míst. B929 | pořizovací cena odcizených předmětů | 112.975,- |
září 2000 | míst. B873 | pořizovací cena odcizených předmětů | 8.100,- |
říjen 2000 | míst. A641 | pořizovací cena odcizených předmětů | 5.076,- |
listopad 2000 | míst. B913 | pořizovací cena odcizených předmětů | 6.200,- |
Všechny položky investičního charakteru plně odepsány, ZC v době události 0.
Na účtu penále jsou zachyceny dva případy, celkem v částce 867,- Kč, kontrola
Správy soc. zabezpečení.
přírůstky | úbytky | |
---|---|---|
- budovy, stavby | + 7.745,- | - |
- přístroje | + 15.762,- | - 13.672,- |
- software | + 1.545,- | - 249,- |
- drobný a dlouhodobý majetek | + 8.487,- | - 2.076,- |
- zásoby | - | - 236,- |
Údaje získány z komponenty majetek inf.systému ČVUT. U nemovitého majetku pokračovalo řízení ve věci restituce výukového střediska Černice, Městskému soudu v Praze a Okr.pozemkovému úřadu Tábor předala fakulta dne 10.8.2000 odvolání. Jednání dosud nebylo zahájeno.